भारत के लिए इनकम टैक्स कैलकुलेटर: ओल्ड वर्सेस न्यू रिजीम, लाइन-दर-लाइन
यह इनकम टैक्स कैलकुलेटर बताता है कि भारत में किसी नौकरीपेशा (सैलरीड) व्यक्ति पर दोनों कर व्यवस्थाओं में एक साथ कितना टैक्स बनता है — टैक्स ईयर 2026-27 के लिए, जो इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 (आयकर अधिनियम, 2025) के तहत पहला साल है — या FY 2025-26 के लिए, अगर आप अभी उस साल का रिटर्न भर रहे हैं। यह कम टैक्स वाली व्यवस्था को हाइलाइट करता है और बताता है कि पुरानी व्यवस्था (ओल्ड रिजीम) को बराबरी पर आने के लिए कितनी कटौतियाँ चाहिए।
हर स्टेप दिखता है: टैक्स योग्य आय, स्लैब-दर-स्लैब टैक्स, मार्जिनल रिलीफ़ के साथ रिबेट (अब धारा 156, पहले 87A), मार्जिनल रिलीफ़ के साथ सरचार्ज, 4% सेस और मासिक TDS। HRA छूट “तीन में से सबसे कम” वाले नियम और 50% वाले शहरों की नई सूची से वहीं निकाली जाती है। यह आपके ब्राउज़र में चलता है, कोई ऐप इंस्टॉल नहीं करना पड़ता; नतीजे अनुमान हैं, टैक्स सलाह नहीं। “इनकम टैक्स कैसे निकाले” और “ओल्ड वर्सेस न्यू रिजीम में कौन-सा बेहतर है” (income tax calculator hindi me) — दोनों का जवाब यहाँ एक ही स्क्रीन पर है।
इनकम टैक्स कैलकुलेटर का इस्तेमाल कैसे करें
- टैक्स ईयर और उस साल में अपनी उम्र चुनें।
- ग्रॉस सैलरी, बेसिक + DA, नियोक्ता का NPS अंशदान (अगर हो), और ब्याज या दूसरी आय डालें।
- साल में मिला HRA, मासिक किराया और जिस शहर में किराये पर रहते हैं, वह डालें।
- पुरानी व्यवस्था की कटौतियाँ डालें: 80C, अपना NPS, हेल्थ इंश्योरेंस, होम-लोन ब्याज और प्रोफ़ेशनल टैक्स।
- दोनों कुल रक़मों की तुलना करें, फिर लाइन-दर-लाइन और स्लैब वाली सारणियाँ देखें। सारांश कॉपी करें से नतीजा सहेज लें।
इनकम टैक्स कैलकुलेटर की खूबियाँ
दोनों व्यवस्थाएँ आमने-सामने
एक ही एंट्री से दो पूरी गणनाएँ, कम टैक्स वाली व्यवस्था हाइलाइट।
बराबरी (ब्रेक-ईवन) वाली कटौतियाँ
पुरानी व्यवस्था को नई के बराबर आने के लिए जितनी कटौतियाँ और छूट चाहिए, और आप उससे कितनी दूर हैं।
सही मार्जिनल रिलीफ़
₹12 लाख वाली रिबेट की सीमा, ₹50 लाख से ₹5 करोड़ तक सरचार्ज की सीमाएँ और नई व्यवस्था में सरचार्ज की 25% अधिकतम सीमा।
साथ में HRA कैलकुलेटर
चुने गए साल की 50% वाले शहरों की सूची के साथ “तीन में से सबसे कम” वाला HRA नियम।
उम्र के हिसाब से पुरानी व्यवस्था
60 से कम, 60 से 79 और 80+ के स्लैब, वरिष्ठ नागरिकों की 80D और 80TTB सीमाओं के साथ।
टैक्स ईयर 2026-27 के टैक्स स्लैब
बजट 2026 ने दरें नहीं बदलीं, इसलिए 2026-27 में FY 2025-26 वाले स्लैब ही लगते हैं। डिफ़ॉल्ट नई व्यवस्था (न्यू रिजीम) में ₹75,000 की स्टैंडर्ड डिडक्शन और नियोक्ता का NPS मिलता है, लेकिन HRA, 80C, 80D या अपने घर के होम-लोन का ब्याज नहीं।
| टैक्स योग्य आय | नई व्यवस्था | पुरानी व्यवस्था (60 से कम) |
|---|---|---|
| ₹2.5 लाख तक | शून्य | शून्य |
| ₹2.5 लाख – ₹4 लाख | शून्य | 5% |
| ₹4 लाख – ₹5 लाख | 5% | 5% |
| ₹5 लाख – ₹8 लाख | 5% | 20% |
| ₹8 लाख – ₹10 लाख | 10% | 20% |
| ₹10 लाख – ₹12 लाख | 10% | 30% |
| ₹12 लाख – ₹16 लाख | 15% | 30% |
| ₹16 लाख – ₹20 लाख | 20% | 30% |
| ₹20 लाख – ₹24 लाख | 25% | 30% |
| ₹24 लाख से ऊपर | 30% | 30% |
हल किया हुआ उदाहरण: बेंगलुरु में ₹15 लाख की सैलरी
कैलकुलेटर में पहले से भरे आँकड़े: सैलरी ₹15,00,000, बेसिक + DA ₹6,00,000, HRA ₹3,00,000, बेंगलुरु में ₹28,000 महीना किराया, ₹8,000 सेविंग्स ब्याज, 80C ₹1,50,000, 80D ₹25,000, प्रोफ़ेशनल टैक्स ₹2,500।
नई व्यवस्था: ₹15,00,000 − ₹75,000 + ₹8,000 = ₹14,33,000। टैक्स ₹20,000 + ₹40,000 + ₹34,950 = ₹94,950 है, साथ में सेस = ₹98,750 (₹8,229 महीना)।
पुरानी व्यवस्था: HRA छूट ₹3,00,000, ₹3,36,000 − ₹60,000 = ₹2,76,000 और ₹6,00,000 के 50% में से सबसे कम है, यानी ₹2,76,000। टैक्स योग्य आय ₹15,08,000 − ₹2,76,000 − ₹50,000 − ₹2,500 − ₹1,83,000 = ₹9,96,500 है, और टैक्स ₹1,11,800 + सेस = ₹1,16,270।
नई व्यवस्था ₹17,520 सस्ती है; पुरानी को दावा किए गए ₹4,61,500 के मुक़ाबले लगभग ₹5,45,750 की राहत चाहिए। FY 2025-26 के लिए, जब बेंगलुरु 40% वाला शहर था, पुरानी व्यवस्था का आँकड़ा ₹1,27,140 है।
कितनी कटौतियों पर पुरानी व्यवस्था फ़ायदेमंद है?
पुरानी व्यवस्था को नई के बराबर आने के लिए कितनी राहत (₹50,000 की स्टैंडर्ड डिडक्शन के अलावा) चाहिए — 60 से कम उम्र के ऐसे व्यक्ति के लिए जिसकी आय सिर्फ़ सैलरी है:
| ग्रॉस सैलरी | नई व्यवस्था का टैक्स | पुरानी व्यवस्था को चाहिए |
|---|---|---|
| ₹12,75,000 | ₹0 | ₹7,25,000 (₹0 पर बराबरी के लिए) |
| ₹15,00,000 | ₹97,500 | ₹5,43,750 |
| ₹18,00,000 | ₹1,50,800 | ₹6,41,667 |
| ₹20,00,000 | ₹1,92,400 | ₹7,08,333 |
| ₹25,00,000 | ₹3,19,800 | ₹8,00,000 |
| ₹30,00,000 | ₹4,75,800 | ₹8,00,000 |
रिबेट, सरचार्ज और सेस
- रिबेट: नई व्यवस्था में ₹12 लाख तक की टैक्स योग्य आय पर टैक्स शून्य है (₹60,000 तक की रिबेट)। उससे थोड़ा ऊपर, मार्जिनल रिलीफ़ टैक्स को ₹12 लाख से ऊपर की आय तक सीमित कर देती है: ₹12,10,000 पर ₹10,000 + सेस = ₹10,400 टैक्स। पुरानी व्यवस्था में ₹5 लाख तक की आय पर ₹12,500 तक की रिबेट है।
- सरचार्ज: ₹50 लाख से ऊपर 10%, ₹1 करोड़ से ऊपर 15%, ₹2 करोड़ से ऊपर 25% और ₹5 करोड़ से ऊपर 37% (सिर्फ़ पुरानी व्यवस्था)। नई व्यवस्था में ₹50,10,000 पर मार्जिनल रिलीफ़ ₹1,08,300 के सरचार्ज को घटाकर ₹7,000 कर देती है।
- सेस और पूर्णांकन: टैक्स + सरचार्ज पर 4%; आय और टैक्स को नज़दीकी ₹10 तक पूर्णांकित किया जाता है।
इस्तेमाल किए गए नियम (अक्टूबर 2026 तक)
इनकम-टैक्स एक्ट, 2025, 1 अप्रैल 2026 से लागू: नई व्यवस्था धारा 202 (115BAC), रिबेट धारा 156 (87A), स्टैंडर्ड डिडक्शन और प्रोफ़ेशनल टैक्स धारा 19 (16), HRA धारा 11, Schedule III और Income-tax Rules, 2026 के नियम 279 के साथ (आठ 50% वाले शहर), 80C धारा 123, NPS धारा 124, 80D धारा 126, 80TTA/TTB धारा 153, होम-लोन ब्याज धारा 22(2), पूर्णांकन धारा 516। दरें: फ़ाइनेंस एक्ट, 2025, बजट 2026 में कोई बदलाव नहीं। NPS का हिसाब NPS calculator से लगाएँ। धाराओं के नंबर द्वितीयक सारांशों से लिए गए हैं क्योंकि incometaxindia.gov.in खुल नहीं रही थी — वहाँ पुष्टि कर लें।
दायरे से बाहर: विशेष दरों वाले कैपिटल गेन, बिज़नेस या प्रोफ़ेशन की आय, AMT, आगे ले जाए गए घाटे और अनिवासी (रिबेट सिर्फ़ निवासियों के लिए है)।
इनकम टैक्स कैलकुलेटर: अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
ओल्ड वर्सेस न्यू रिजीम: मेरे लिए कौन-सी कर व्यवस्था बेहतर है?
यह आपकी कटौतियों पर निर्भर करता है, और यह इनकम टैक्स कैलकुलेटर दोनों कुल रक़में और बराबरी (ब्रेक-ईवन) का आँकड़ा दिखाता है। ₹12.75 लाख तक की सैलरी पर नई व्यवस्था में टैक्स शून्य है, इसलिए पुरानी व्यवस्था ज़्यादा से ज़्यादा बराबरी कर सकती है। उससे ऊपर, पुरानी व्यवस्था को जीतने के लिए मोटे तौर पर ₹5.4 लाख से ₹8 लाख तक की राहत चाहिए — आम तौर पर तभी, जब बड़ा HRA दावा और साथ में होम-लोन ब्याज हो।
क्या 2026-27 में ₹12 लाख तक की आय टैक्स-फ्री है?
हाँ, नई व्यवस्था में निवासियों के लिए: ₹12,00,000 तक की टैक्स योग्य आय पर ₹60,000 तक की रिबेट मिलती है, यानी स्टैंडर्ड डिडक्शन के बाद ₹12,75,000 तक की सैलरी। विशेष दरों पर टैक्स वाले कैपिटल गेन को यह नहीं मिलती।
मार्जिनल रिलीफ़ क्या है?
₹12 लाख से थोड़ा ऊपर, आपका टैक्स ₹12 लाख से ऊपर की आय से ज़्यादा नहीं हो सकता। ऐसी ही राहत हर सरचार्ज सीमा पर मिलती है, ताकि थोड़ा ज़्यादा कमाने पर टैक्स के बाद आपके हाथ में कम न बचे।
इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 से क्या बदला?
1 अप्रैल 2026 से इसने 1961 वाले एक्ट की जगह ली। “पिछला वर्ष” (previous year) और “निर्धारण वर्ष” (assessment year) मिलकर एक “टैक्स ईयर” (tax year) बन गए, और धाराओं के नंबर बदले गए — 87A अब 156 है, 115BAC अब 202, 80C अब 123। दरें और सीमाएँ वही रहीं।
अब किन शहरों को 50% HRA सीमा मिलती है?
टैक्स ईयर 2026-27 से मुंबई, दिल्ली, कोलकाता, चेन्नई, बेंगलुरु, हैदराबाद, पुणे और अहमदाबाद (नियम 279); बाक़ी जगह 40%। FY 2025-26 के लिए सिर्फ़ पहले चार शहर इसके दायरे में थे।
मासिक TDS कैसे निकाले?
नियोक्ता अनुमानित सालाना टैक्स को पूरे साल में बाँटते हैं; यह पेज सालाना टैक्स ÷ 12 दिखाता है। बैंक में कितनी रक़म आएगी, यह in-hand salary calculator से देखें, या CTC calculator से सैलरी स्ट्रक्चर बनाएँ।